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对公账户流水指的是银行客户《公司客户》(开设基本对公账户)其对公银行账户上一段时间与银行发生存取款业务清单。
银行流水的进项主要表现方式:进项表现贷方,出项表现于借方,主要有卡存、现存、转入、工资、续存、网银转账、货款、劳务费等。
银行流水记录了银行账户的收支情况,是财务管理和预算编制的重要依据。通过对银行流水的分析和统计,可以及时了解个人或企业的财务状况和经营情况,以便做出合理的财务决策。例如,个人可以根据银行流水了解自己的收入和支出情况,制定合理的消费计划和储蓄计划;企业可以根据银行流水了解自己的经营情况和财务状况,及时调整经营策略和预算计划。
银行流水可以作为财务管理和预算编制的重要依据,对个人信用记录和企业财务报表的编制和审核也有重要影响。银行流水还是税务申报和审核的主要依据之一,以及个人和企业法律证据的重要来源。因此,个人和企业需要妥善保管银行流水,定期对银行流水进行分析和评估,以保持良好的财务状况和信用记录,同时保障自身的合法权益。